剛注冊公司，稅務怎么選？小規模納稅人有什么優勢？一般納稅人是不是更劃算？
剛創業的你是不是也在為這個問題糾結？小規模納稅人和一般納稅人到底怎么選？別擔心，這篇文章3分鐘搞定選擇難題！
什么是小規模納稅人和一般納稅人
簡單來說，小規模納稅人和一般納稅人是兩種不同的稅務身份，區別主要體現在銷售額、稅率和稅務處理方式上。
小規模納稅人：年銷售額不超過500萬元（2025年政策延續），適用簡易計稅方法，稅率3%或5%（如租賃不動產）
一般納稅人：年銷售額超過500萬元（或主動申請），適用增值稅抵扣機制，稅率根據行業不同為6%、9%或13%。
兩者的核心差異可以總結為以下幾點：
小規模納稅人的3個核心優勢
1、稅負低，省錢！
小規模納稅人增值稅稅率為3%（2025年延續優惠），季度銷售額不超過30萬元還可免征增值稅。相比一般納稅人13%的稅率，稅負明顯更低。
2、操作簡單，省心！
小規模納稅人按季度申報，無需進項抵扣，賬務處理簡單，特別適合初創企業或財務能力有限的創業者。
3、適合輕資產行業！
如果你的公司是電商、咨詢、服務類等成本較少的行業，年收入預計在500萬元以下，小規模納稅人是更劃算的選擇。
一般納稅人的3個核心優勢
1、進項抵扣，稅負靈活！
一般納稅人可以抵扣進項稅，比如購買原材料、設備時的增值稅專用發票可以抵扣稅款，實際稅負可能比小規模更低。
2、客戶信任，合作更順暢！
大企業、國企通常要求供應商提供增值稅專用發票，而只有般納稅人才能開具。選擇一般納稅人，更容易贏得大客戶的信任。
3、業務擴展更自由！
如果公司未來銷售額可能超過500萬元，建議直接申請一般納稅人，避免后期被動調整。此外，一般納稅人身份也更適合高成本行業（如貿易、制造）。
到底選小規模還是一般納稅人？3個關鍵幫你決定！
1、看客戶是誰！
如果你的客戶是大企業或國企，建議選一般納稅人（能開專票）；
如果客戶是個人或小企業，小規模納稅人更合適（稅率低，操作簡單）。
2、看行業特點！
高利潤、輕資產行業（如咨詢、設計）：小規模納稅人更劃算（稅負低）；
高成本、重資產行業（如貿易、制造）：一般納稅人更優（可抵扣進項稅）。
3、看未來規劃！
如果公司未來1-2年內銷售額可能超過500萬元，建議直接申請一般納稅人；
如果公司剛起步，先選小規模，等銷售額達標后再轉一般納稅人。
*本站所有相關知識僅供大家參考、學習之用，部分來源于互聯網，其版權均歸原作者及網站所有，如無意侵犯您的權利，請與小編聯系，我們將會在第一時間核實，如情況屬實會在3個工作日內刪除；如您有優秀作品，也歡迎聯系小編在我們網站投稿！ 7*24小時免費熱線： 158-1868-5225
創業服務
滿足需求、解決困難；打造創業服務產業鏈！
品質保證
10年財稅經驗積累資深財稅團隊，專業會計團隊
多元產品
社保托管、稅務代辦財務規劃和咨詢等增值服務
安全保證
護航財稅造成錯報漏報，無條件賠償所有損失
信息保密
所有客戶資料嚴格保密，保護客戶隱私免遭外泄
深圳護航企業登記代理有限公司
電話：15818685225
郵箱：3203229200@qq.com
工作時間：AM 8:30-PM 18：00 （工作日）
網址：www.0457w.com
公司地址：深圳市龍華區民治大道恒勤大廈3樓325室
護航財稅為創業者提供「公司注冊 + 代理記賬 + 申請一般納稅人 + 公司開戶 + 商標注冊 + 公司年審 + 批文辦理」綠色通道快速辦理！
Copyright ? 2015-2024 深圳護航企業登記代理有限公司 技術支持:護航網絡 粵ICP備15111817號
